Splácanie vlastného bývania patrí k najväčším položkám v rodinnom rozpočte, najmä ak ste na začiatku svojej kariéry. Mnohí Slováci však pri každodenných výdavkoch zabúdajú na dôležitý benefit, ktorý im môže citeľne odľahčiť peňaženku. Reč je o daňovom bonuse na zaplatené úroky, ktorý štát ponúka mladým dlžníkom. Ak ste v roku 2025 poctivo splácali hypotéku, možno práve teraz máte nárok na to, aby vám Finančná správa SR vrátila časť peňazí späť. Téme sa venoval portál agentúry SITA.
Táto úľava však nie je darčekom „zadarmo“ a banka vám ju nepripíše na účet automaticky. Celý proces si vyžaduje splnenie prísnych legislatívnych kritérií a štipku administratívnej iniciatívy.
Moderná náhrada za štátny príspevok
V minulosti sme poznali hypotéky so štátnym príspevkom pre mladých, kde štát priamo dotoval úrokovú sadzbu. Dnes je tento model minulosťou. Zuzana Žiaranová z Tatra banky objasňuje, že súčasný daňový bonus je primárnym nástrojom, ktorým krajina pomáha mladým ľuďom s financovaním domova.
Podľa jej slov nejde o zľavu z úroku, ale o priamu daňovú úľavu. To v praxi znamená, že o vypočítanú sumu bonusu sa priamo zníži vaša vypočítaná daň z príjmov, čo je pre dlžníka finančne veľmi efektívne.
Prečítajte si tiež
Spĺňate podmienky? Rozhodujú detaily
Nárok na tento benefit nie je plošný. Štát presne definuje, kto a za akých podmienok môže o peniaze žiadať. Kľúčovými faktormi sú účel úveru, vek a príjem.
1. Účel úveru a lokalita
Bonus sa vzťahuje len na klasické úvery na bývanie, teda na nákup, výstavbu, rekonštrukciu či údržbu nehnuteľnosti. Podmienkou je, aby sa byt či dom nachádzal na území Slovenska a slúžil výhradne na bývanie, nie na podnikanie.
2. Vekový limit a termíny
Zákon je v tomto nekompromisný. V momente podania žiadosti o úver musíte mať viac ako 18 a menej ako 35 rokov. Táto podmienka platí pre hlavného dlžníka aj pre prípadného spoludlžníka. Okrem toho sa bonus týka len zmlúv, ktoré boli podpísané po 31. decembri 2017.
3. Príjmový strop
Vaša výplata nesmie presiahnuť stanovenú hranicu. Pre zmluvy uzavreté v priebehu roka 2025 platí, že váš priemerný hrubý mesačný zárobok za predchádzajúci rok nesmie byť vyšší ako 1,6-násobok priemernej mzdy v hospodárstve SR.
Koľko peňazí môžete získať?
Suma, ktorú dostanete späť, závisí od dátumu, kedy ste podpísali úverovú zmluvu. Pravidlá sa totiž v čase menili:
- Staršie úvery (2018 – 2023): Maximálny ročný bonus je zastropovaný na 400 eur. Výpočet prebieha z maximálnej výšky úveru 50 000 eur.
- Novšie úvery (od 1. 1. 2024): Tu je štát štedrejší. Ročne môžete získať naspäť až 1 200 eur. Výhodou je, že pri týchto novších zmluvách už neexistuje limit na celkovú sumu úveru, z ktorej sa úroky počítajú.
V oboch prípadoch platí, že štát vám preplatí 50 percent zo zaplatených úrokov za daný rok, až do výšky spomínaných limitov. Tento benefit je však časovo obmedzený. Využívať ho môžete len počas prvých piatich rokov splácania, kedy je finančná záťaž pre mladých ľudí zvyčajne najvyššia.
| Obdobie podpisu zmluvy | Max. ročný bonus | Obmedzenie výšky úveru |
|---|---|---|
| 2018 – 2023 | 400 € | do 50 000 € |
| 2024 a neskôr | 1 200 € | bez limitu |
Praktický návod: Ako na to?
Aby ste tieto peniaze reálne videli, musíte urobiť prvý krok a tým je požiadať svoju banku o potvrdenie o zaplatených úrokoch. Bez tohto papiera sa nepohnete.
Ak ste zamestnanec, toto potvrdenie jednoducho priložte k žiadosti o ročné zúčtovanie dane, ktorú odovzdávate v mzdovej učtárni. Ak ste živnostník alebo si daňové priznanie podávate sami, dokument priložíte priamo k priznaniu pre Finančnú správu SR.
Je to pomerne malá daň za to, že vám štát vráti časť vašich nákladov na bývanie. Nezabudnite preto sledovať termíny a nenechajte svoje peniaze prepadnúť štátu.
