Hoci téma oficiálneho štrnásteho dôchodku zo strany štátu utíchla, slovenskí penzisti, ktorí si k penzii privyrábajú, nemusia zúfať. Existuje totiž legálna a rokmi overená cesta, ako sa k podobnej sume dopracovať vlastnou šikovnosťou. Tento finančný benefit, ktorý môže dosiahnuť výšku až takmer 550 eur, nie je sociálnou dávkou, ale výsledkom správneho uplatnenia daňových zákonov, informuje portál Peniaze.sk.
Mnohí seniori o tejto možnosti netušia alebo sa o peniaze sami pripravujú z pohodlnosti, keď nechávajú papierovačky na zamestnávateľa. Odborníci na dane a odvody, vrátane exministra Jozefa Mihála, však dlhodobo upozorňujú, že trocha byrokracie navyše sa v tomto prípade kráľovsky vyplatí.
Kúzlo spočíva v podaní vlastného priznanie
Základný princíp tohto „daňového triku“ je prekvapivo jednoduchý a v legislatíve je ukotvený už od roku 2004. Týka sa poberateľov starobného či predčasného dôchodku, ktorí pracujú napríklad na dohodu a ich celkový ročný zárobok nepresiahne určitú hranicu. Pre rok 2025 je táto magická suma stanovená na 2 876,90 eura.
Ak dôchodca zarobí menej, zo zákona mu nevzniká povinnosť podať daňové priznanie. A práve tu nastáva kľúčový moment. Hoci priznanie podať nemusí, ak tak urobí dobrovoľne, štát mu vráti všetky preddavky na daň, ktoré mu zamestnávateľ počas roka strhol z výplaty. Daňový úrad v takomto prípade aplikuje paragraf, ktorý umožňuje vrátenie celého daňového preplatku, čo v praxi znamená čistý zisk v stovkách eur.
Pozor na pascu menom “ročné zúčtovanie”
Najväčšou chybou, ktorá penzistov pripravuje o tieto peniaze, je zverenie daňových povinností do rúk zamestnávateľa. Mnoho seniorov v dobrej viere požiada mzdové oddelenie o vykonanie ročného zúčtovania dane, pretože sa chcú vyhnúť vypĺňaniu formulárov.
V tom momente však o nárok na vrátenie dane definitívne prichádzajú. Zamestnávateľ totiž v ročnom zúčtovaní nemôže uplatniť postup, ktorý by viedol k vráteniu celej dane pri nízkom príjme. Jedinou cestou k „štrnástemu dôchodku“ je preto odmietnutie ročného zúčtovania a podanie vlastného daňového priznania typu A.
Tento administratívny úkon síce vyžaduje trochu času, no výsledkom je, že daňový úrad pošle celú zrazenú sumu späť na účet seniora.
Matematika nepustí
Pre lepšiu predstavu si situáciu môžeme ilustrovať na príklade pána Alberta. Ak by tento dôchodca popri poberaní penzie pracoval na dohodu a za celý rok zarobil napríklad 2 400 eur, zamestnávateľ by mu priebežne strhával daň, ktorá by sa za rok vyšplhala na 456 eur.
Keďže jeho príjem neprekročil stanovenú hranicu, pán Albert si podá daňové priznanie sám. Výsledkom bude, že štát mu celých 456 eur vráti. Ak by však nechal zúčtovanie na zamestnávateľa, tieto peniaze by ostali v štátnej kase. Ide o ukážkový príklad, kedy znalosť zákona a proaktívny prístup dokážu rodinnému rozpočtu pomôcť viac než čakanie na mimoriadne sociálne balíčky.
Pre aktívnych dôchodcov je preto začiatok roka ideálnym časom na to, aby si skontrolovali svoje príjmy a namiesto pohodlnosti zvolili cestu, ktorá im prinesie zaslúženú odmenu.
