Budúci dôchodcovia by mali zbystriť pozornosť. Blížiaci sa koniec roka 2025 prináša tradičnú dilemu, či požiadať o dôchodok ešte v decembri, alebo počkať na január. Expert na dôchodky Jozef Mihál zverejnil kľúčový odhad, ktorý výrazne nahráva druhej možnosti, píše denník Pravda.
Podľa jeho analýzy, zverejnenej 12. novembra 2025 a založenej na predbežných dátach Štatistického úradu SR o raste miezd, by mohla byť aktuálna dôchodková hodnota (ADH) pre výpočet nových penzií v roku 2026 stanovená až na hranici 19,80 eura. Ak by sa táto predpoveď potvrdila, išlo by o výrazný, približne 5,5-percentný nárast oproti súčasnej hodnote 18,7434 eura.
Počkať sa oplatí
Vzhľadom na tento predpokladaný skok v ADH sa otvára otázka, ktorý termín je výhodnejší. Prepočty, ktoré zohľadňujú valorizácie pre oba roky, hovoria jasnou rečou: odchod do dôchodku v januári 2026 sa javí ako finančne výhodnejší.
Záver prepočtov je jednoznačný. Vo všetkých modelových príkladoch je výsledný dôchodok, o ktorý sa požiada k 2. januáru 2026, mesačne vyšší oproti žiadosti podanej v decembri 2025. Najvýraznejší rozdiel v jednom z príkladov dosiahol takmer 30 eur mesačne navyše len vďaka odloženiu žiadosti o pár dní.
Pozor na 13. dôchodok a daňový bonus
Rozhodnutie však nie je úplne priamočiare a komplikujú ho dva dôležité finančné aspekty. Prvým je 13. dôchodok. Ak si človek požiada o penziu až v januári 2026, stráca nárok na 13. dôchodok prislúchajúci za rok 2025. Priemerný mesačný prínos z odkladu (napr. 30 eur) je tak v prvom roku viac než vymazaný touto jednorazovou stratou.
Jozef Mihál však upozorňuje na druhý, často prehliadaný faktor, ktorý robí odklad žiadosti opäť mimoriadne atraktívnym – a to je nezdaniteľná časť základu dane (NČZD).
Podľa experta má čakanie na 2. január 2026 obrovský význam najmä vtedy, ak budúci dôchodca plánuje ďalej pracovať alebo podnikať a bude mať v roku 2026 zdaniteľné príjmy. Podľa platnej legislatívy totiž človek stráca nárok na celú ročnú NČZD (ktorá predstavuje úsporu na dani vyše 1 100 eur) v tom kalendárnom roku, v ktorom sa k 1. januáru stal poberateľom starobného dôchodku.
Ak však požiada o dôchodok až k 2. januáru 2026, za celý rok 2025 nie je považovaný za dôchodcu a môže si uplatniť celú nezdaniteľnú časť v daňovom priznaní za rok 2025. Zároveň, ak má príjmy aj v roku 2026, získa túto úsporu na daniach navyše aj za rok 2026.
Neprehliadnite
13. dôchodok: Kedy a v akej výške?
Trinásty dôchodok bude všetkým oprávneným poberateľom vyplatený už o mesiac, teda v ich štandardnom decembrovom výplatnom termíne roku 2025. Sociálna poisťovňa ho vyplatí úplne automaticky, spolu s bežným dôchodkom. To znamená, že dôchodcovia nemusia o túto dávku nijako špeciálne žiadať, posielať formuláre ani navštevovať pobočku.
Čo sa týka jeho výšky, tá nie je rovnaká pre všetkých, ale je presne stanovená (odstupňovaná) podľa typu dôchodkovej dávky, ktorú daná osoba poberá. Na najvyššiu sumu, ktorá predstavuje 667,30 eura, majú nárok poberatelia starobného dôchodku, predčasného starobného dôchodku a invalidného dôchodku vyplácaného po dovŕšení dôchodkového veku.
Ostatné kategórie majú sumu stanovenú nasledovne: poberatelia invalidného dôchodku s poklesom schopnosti pracovať nad 70 % dostanú 548,50 eura a tí s poklesom pod 70 % dostanú 301,40 eura. V prípade vdovského dôchodku je suma 363,20 eura a pri vdoveckom dôchodku 300,10 eura. Najnižšia možná suma, stanovená na 300 eur, patrí poberateľom sirotského dôchodku.
V prípade, že dôchodca poberá súbeh viacerých druhov dôchodkov (napríklad starobný a zároveň vdovský), nedostane viacero 13. dôchodkov, ale Sociálna poisťovňa mu vyplatí iba jeden, a to ten, ktorý je pre neho najvyšší (v danom príklade by to bolo 667,30 eura).
Zásadnou informáciou do budúcna je, že tieto sumy sú nateraz „zmrazené“. V rámci vládnych konsolidačných opatrení sa totiž koalícia dohodla na kompromise, že hoci sa 13. dôchodok rušiť nebude, nebude sa v najbližších troch rokoch valorizovať. To znamená, že rovnaké sumy, aké dostanú dôchodcovia tento december, im budú vyplatené aj v decembri 2026 a 2027, bez ohľadu na rast inflácie či priemerných dôchodkov.
