Od 10. júla 2027 začne v celej Európskej únii platiť jednotný limit na platby v hotovosti. Pri vyšších sumách si navyše niektoré firmy budú musieť overiť vašu totožnosť. Na Slovensku sa pre bežných ľudí nezmení až tak veľa, pretože domáce pravidlá sú už teraz prísnejšie.
Nové pravidlá vychádzajú z nariadenia Európskej únie 2024/1624, ktoré je súčasťou veľkého balíka opatrení proti praniu špinavých peňazí. Európsky parlament ho schválil na jar 2024, keď zaň hlasovalo 479 poslancov a proti bolo 61. Nariadenie formálne platí od júla 2024, no väčšina jeho pravidiel sa začne uplatňovať až 10. júla 2027. Firmy a štáty dostali tri roky na prípravu.
Kľúčové pravidlo znie, že kto predáva tovar alebo poskytuje služby, od 10. júla 2027 smie prijať alebo vyplatiť v hotovosti najviac 10 000 eur. Limit pritom platí pre celý obchod, nie pre jednotlivé splátky. Ak by ste teda auto za 14 000 eur chceli zaplatiť v dvoch obálkach po 7 000 eur, nepomôže to. Platby, ktoré spolu zjavne súvisia, sa sčítavajú. Zároveň je však dôležité spomenúť aj to, čo nariadenie nezakazuje. Nevzťahuje sa na platby medzi dvoma súkromnými osobami, ktoré nekonajú v rámci podnikania. Nevzťahuje sa ani na vklady a platby priamo v priestoroch banky, hoci vyššie vklady banka nahlási finančnej spravodajskej jednotke.
Treba si nachystať občiansky, no nie vždy
Druhá novinka sa týka identifikácie. Ak takzvaná povinná osoba prijme príležitostnú platbu v hotovosti aspoň 3 000 eur, musí vás identifikovať a overiť vašu totožnosť. Pre nás ako zákazníkov to znamená ukázať občiansky preukaz alebo pas. Aj tu sa súvisiace platby rátajú spolu.
Povinnosť sa však netýka každého obchodníka. Týka sa len subjektov, ktoré nariadenie výslovne zaraďuje medzi povinné osoby. Sú to napríklad banky a iné finančné inštitúcie, poskytovatelia kryptoaktív, realitní makléri či notári. Patria sem aj obchodníci s luxusným tovarom, napríklad šperkami alebo hodinkami v hodnote nad 10 000 eur, s autami nad 250 000 eur alebo s lietadlami a loďami nad 7,5 milióna eur. Od roku 2029 pribudnú aj najvyššie profesionálne futbalové kluby. Bežný predajca elektroniky či nábytku do tejto skupiny nespadá a zrejme ani spadať nebude.
Pre predajcov áut však má nariadenie ešte jeden háčik. Ak predávajú autá nad 250 000 eur, musia tieto obchody nahlasovať úradom aj vtedy, keď kupujúci platí bezhotovostne. Identifikácia od 3 000 eur pritom nie je ďalší zákaz. Takúto platbu firma prijať môže, len jednoducho musí vedieť, kto ju platí.
Slovensko je už teraz prísnejšie
Pre Slovákov má celoeurópsky limit na hotovosť skôr symbolický význam. Nariadenie totiž dovoľuje štátom ponechať si nižšie limity. A presne také Slovensko má. Podľa zákona o obmedzení platieb v hotovosti platí od 1. januára 2026 zákaz platby v hotovosti nad 5 000 eur. Výnimkou sú platby medzi dvoma fyzickými osobami, ktoré nepodnikajú. Pri nich je hranica 15 000 eur. Rovnako ako v prípade pravidiel EÚ sa aj tu platby z jedného zmluvného vzťahu sčítavajú, a to vrátane záloh.
Tieto limity pritom u nás nie sú úplne novinka. Od júla 2023 do konca minulého roka platila jednotná hranica 15 000 eur pre podnikateľov aj nepodnikateľov. Novela zákona o evidencii tržieb ich od začiatku tohto roka znovu rozdelila. Zároveň zrušila výnimku, vďaka ktorej limity neplatili počas mimoriadnej situácie. Ostali len výnimky pre krízové situácie, ako je vojna alebo výnimočný a núdzový stav. Kto limit poruší, dostane pokutu. Fyzickej osobe hrozí pokuta do 10 000 eur, firme alebo živnostníkovi až do 150 000 eur. Pokutovaný pritom môže byť ako ten, kto platil, ako aj ten, kto hotovosť prijal. Ukladá ju daňový alebo colný úrad. Zákon sa týka aj platieb v zahraničí, ak má aspoň jedna strana sídlo, miesto podnikania alebo bydlisko na Slovensku.
Čo teda pre nás zmení budúci júl? Limit 5 000 eur pri nákupe od firmy zostane, pretože je prísnejší ako európsky. Novinkou bude najmä povinná identifikácia pri hotovostných platbách od 3 000 eur u povinných osôb. Tá bude platiť popri slovenskom limite, keďže výnimku dostanú len štáty, ktoré majú celkový limit na úrovni 3 000 eur alebo nižšie.
Sú aj prísnejšie štáty
V porovnaní so susedmi a západom Európy je Slovensko niekde v strede. Najprísnejšie je Grécko, kde musí ísť cez banku už platba od 500 eur. Vo Francúzsku nesmie rezident zaplatiť podnikateľovi v hotovosti viac ako 1 000 eur, podobný limit má aj Španielsko. Belgicko, Holandsko a Portugalsko majú hranicu 3 000 eur, Taliansko 5 000 eur.
Čo sa týka susedov, Poľsko obmedzuje hotovosť pri platbách medzi firmami na 15 000 zlotých (približne 3 440 eur). Česko má limit 270 000 korún za deň medzi tým istým platiteľom a príjemcom, čo je približne 11 130 eur. Keďže to presahuje európsku hranicu, Česi budú musieť od júla 2027 znížiť limit pre podnikateľské platby.
Sú však aj také krajiny, ktoré momentálne nemajú žiadny takýto limit. Patrí medzi ne Nemecko, Rakúsko, Írsko či Luxembursko. Práve tam bude zmena najviac cítiť, pretože prvý raz dostanú pevnú hranicu. Nariadenie pritom pripúšťa, že štáty môžu po konzultácii s Európskou centrálnou bankou zaviesť aj prísnejšie limity. Európska komisia má do 10. júla 2030 vyhodnotiť, či je hranica 10 000 eur nastavená správne.
Chcú zabrániť praniu špinavých peňazí a terorizmu
Cieľom týchto opatrení je predovšetkým sťažiť pranie špinavých peňazí a financovanie terorizmu. Veľké sumy v hotovosti sa totiž dajú vystopovať len veľmi ťažko. Doteraz navyše mala každá krajina vlastné pravidlá, takže zločinci jednoducho mohli presúvať obchody tam, kde boli kontroly najmiernejšie. Jednotný strop má podľa Európskeho parlamentu pomôcť aj pri presadzovaní sankcií, aby sa nedali obchádzať hotovosťou.
Súčasťou balíka je aj nový európsky úrad proti praniu špinavých peňazí AMLA so sídlom vo Frankfurte. Svoju činnosť oficiálne začal 1. júla 2025 pod vedením Bruny Szego, ktorá predtým pôsobila v talianskej centrálnej banke. Od roku 2028 má úrad priamo dohliadať na najrizikovejšie finančné inštitúcie v Únii. Novinky sa týkajú aj registrov skutočných vlastníkov firiem. Novinári či mimovládne organizácie k nim dostanú okamžitý a bezplatný prístup, pričom registre budú musieť uchovávať najmenej päť rokov dozadu.
