Od marca 2026 čaká Slovensko zásadná zmena – väčšina obchodníkov bude musieť povinne ponúkať zákazníkom bezhotovostnú platbu. Štát popri klasických kartách predstavuje lacnejšiu alternatívu v podobe platieb cez QR kódy, ktoré budú postavené na systéme okamžitých bankových prevodov. Hoci je cieľom boj proti daňovým únikom a zníženie nákladov pre podnikateľov, nová metóda prináša aj bezpečnostné riziká. Ako presne budú fungovať a čo presne táto novinka znamená priblížil portál Živé.sk, a to priamo na základe informácií Finančnej správy.
QR platby budú podporované štátom
Platenie pomocou QR kódu, ktoré už Slováci poznajú z faktúr, sa má rozšíriť priamo do obchodov. Technologickým predpokladom je zavedenie okamžitých platieb, ktoré musia všetky banky na Slovensku povinne podporovať najneskôr od 9. októbra 2025.
V praxi bude proces vyzerať jednoducho: pokladnica obchodníka vygeneruje unikátny QR kód pre nákup, zákazník ho naskenuje smartfónom, čím sa mu v bankovej aplikácii automaticky vyplní platobný príkaz. Po potvrdení platby (napr. odtlačkom prsta) budú peniaze na účte obchodníka v priebehu sekúnd. Obchodník o tom dostane okamžité potvrdenie cez nový štátny systém Notifikátor okamžitých platieb (NOP), ktorý vyvinula Finančná správa v spolupráci s STU. Zákazník na to potrebuje len smartfón s fotoaparátom, bankovú aplikáciu slovenskej banky a pripojenie na internet.
Povinnosť len pre obchodníkov, zákazník si môže vybrať
Je dôležité rozlišovať medzi povinnosťou a možnosťou. Od 1. marca 2026 bude pre všetkých podnikateľov s pokladnicou eKasa povinné ponúknuť zákazníkom aspoň jednu formu bezhotovostnej platby pri nákupe nad jedno euro. Zákon ich však nenúti použiť práve štátom podporovaný systém QR kódov. Povinnosť si splnia aj vtedy, ak budú naďalej akceptovať platobné karty alebo používať vlastné komerčné QR riešenie.
Zavedenie štátneho systému je pre nich dobrovoľné, no má byť výrazne lacnejšou alternatívou k poplatkom za platby kartou. Pre zákazníka sa nič nemení – vždy bude mať na výber, či chce zaplatiť v hotovosti, kartou (ak ju obchodník prijíma) alebo novou metódou cez QR kód.
Výhody, nevýhody a riziká
Hlavnou výhodou QR platieb pre obchodníkov sú výrazne nižšie až nulové poplatky v porovnaní s kartami a okamžité pripísanie peňazí na účet. Pre zákazníkov je to rýchlosť, pohodlie a rozšírenie možnosti platiť bezhotovostne aj v malých prevádzkach, kde doteraz terminály nemali. Nevýhodou pre zákazníka je nutnosť mať smartfón s pripojením na internet a strata benefitov spojených s kartami, ako je napríklad cashback.
Naopak, najväčším rizikom novej metódy je podvod známy ako „quishing“ (QR kód phishing). Podvodník môže napríklad fyzicky prelepiť legitímny QR kód v obchode svojím vlastným a presmerovať tak platbu na svoj účet. Kód môže tiež viesť na falošnú webstránku, ktorá sa snaží ukradnúť prihlasovacie údaje do bankovníctva.
Jedinou a najdôležitejšou ochranou pre zákazníka je preto vždy si pred finálnym potvrdením platby v bankovej aplikácii dôkladne skontrolovať meno príjemcu a výšku sumy. Ako ďalšia poistka pribudne od novembra bankami zavedený systém overovania príjemcu, ktorý zákazníka upozorní, ak sa meno v platobnom príkaze nezhoduje s menom majiteľa účtu.
Pomoc aj pre štátny rozpočet
Zavedenie povinných bezhotovostných platieb a systému QR kódov má jednoznačne pomôcť štátnej kase. Či je to však užitočné pre úplne všetkých zúčastnených, je zložitejšia otázka – pre každú stranu, teda štát, obchodníka a zákazníka, ako už bolo spomenuté, prináša odlišný mix výhod a nevýhod.
Pre štátnu kasu je toto opatrenie jednoznačne prínosné a je to aj hlavný dôvod, prečo ho štát zavádza. Primárnym cieľom je boj proti daňovým únikom a šedej ekonomike. Tým, že sa významná časť hotovostných transakcií presunie do digitálneho a elektronicky zaevidovaného prostredia (cez systém eKasa), Finančná správa získa oveľa lepší prehľad o reálnych tržbách podnikateľov.
To sťažuje možnosť zatajovať príjmy a neodvádzať z nich dane a DPH. V konečnom dôsledku by to malo viesť k efektívnejšiemu výberu daní a vyšším príjmom štátneho rozpočtu bez toho, aby sa museli plošne zvyšovať daňové sadzby.
Pre zákazníkov je situácia zmiešaná, hoci prínosy prevažujú. Najväčšou a najciteľnejšou výhodou bude rozšírenie siete miest, kde sa dá platiť bezhotovostne. Vďaka nízkym nákladom budú túto možnosť ponúkať aj malé prevádzky, stánky na trhoch, remeselníci či kaderníčky, ktorí doteraz platby kartou pre vysoké poplatky odmietali. Platba je zároveň rýchla a pohodlná.
Na druhej strane to nie je úplne pre všetkých, keďže si vyžaduje smartfón s bankovou aplikáciou a pripojenie na internet. Zákazníci tiež prichádzajú o benefity spojené s platobnými kartami, ako sú rôzne formy odmien (cashback) alebo poistenie. Musia si tiež osvojiť nový návyk – vždy si pred potvrdením platby skontrolovať údaje v aplikácii, aby sa nestali obeťou podvodu.
